科目移动类型替代规则总结
BCS部分明細報表項目是通過科目加移動類型來取數的，如果ECC業務處理帳務余額正確，但是業務處理過程中移動類型輸入或派生不符合科目增減變動實際，仍將導致BCS明細表出錯。由于系統移動類型輸入或派生規則比較復雜，要求用戶掌握所有報表取數移動類型并在進行業務處理時能準確判斷出派生的移動類型有一定困難，實際意義也不太大。事實上，只要規范用戶在日常業務中，憑證錯誤選擇紅字沖銷（如果是調帳，一定要注意實際發生額的影響，勾選反記賬），按實際進行清賬和貸項憑證處理，移動類型一般是準確的。關于具體移動類型派生規則，總結如下：
1.系統處理部分業務或錄入特定科目（如資產采購、調撥等，待攤費用科目）時，需要手動錄入事務類型，或通過選擇正確的往來變式派生事務類型以標記增減變動原因，這種情況是要求業務處理人員明確掌握的，錄入或選擇的變式及決定了事務類型及報表取數，具體可參考附件。
2.部分科目的移動類型在處理相應業務時由系統派生的，主要是F類事務類型，派生規則如下（部分科目集做了注解，也可參考附件清單）：
(1)科目集=GL_ACCT_REQ_MVTPFHR2、GL_ACCT_REQ_MVTPFHR3 and BKPF-BLART = 'ZC' 替換為F99?? (HR集成憑證)
? ?說明:只要是HR集成的應付職工薪酬科目,事務類型派生為F99,不區分借方\貸方
(2)科目集=GL_ACCT_REQ_MVTPFHR2 and BKPF-BLART <> 'ZC'? and 借/貸=貸? 替換為F98
(3)科目集=GL_ACCT_REQ_MVTPFHR2 and BKPF-BLART <> 'ZC'? and 借/貸=借? 替換為F01
(4)科目集=GL_ACCT_REQ_MVTPFHR3 and BKPF-BLART <> 'ZC'? and 借/貸=貸 替換為F98??
(5)科目集=GL_ACCT_REQ_MVTPFHR3? and BKPF-BLART <> 'ZC'? and 借/貸=借 替換為F11?
科目集GL_ACCT_REQ_MVTPFHR2 主要包括原福利費科目支出數、工資發放科目等；
科目集GL_ACCT_REQ_MVTPFHR3? 主要包括工資、福利費計提、職工社保醫療類科目和應付福利其他類科目；
（6）科目集＝GL_ACCT_REQ_MVTPFS ( F事務類型科目集借方 ) AND ( (借方/貸方 = 'S' AND反記帳 = '' ) OR ( 反記帳 = 'X' AND
借方/貸方 = 'H' ) )替換為F01；
（7）科目集＝GL_ACCT_REQ_MVTPFS ( F事務類型科目集借方 ) AND ( (借方/貸方 = 'H' AND反記帳 = '' ) OR ( 借方/貸方 = 'S' AND反記帳 = 'X' ) )替換為F11；
科目集GL_ACCT_REQ_MVTPFS包括：存貨類科目，部分長投科目及應收股利、利潤分配、應交增值稅進項、出口遞減內銷應納稅額科目；
（8）科目集＝ GL_ACCT_REQ_MVTPFH ( F事務類型科目集貸方 ) AND ( (借方/貸方 = 'S' AND反記帳 = '' ) OR ( 反記帳 = 'X' AND
借方/貸方 = 'H' ) )替換為F11;
（9）科目集＝ GL_ACCT_REQ_MVTPFH ( F事務類型科目集貸方 ) AND ( (借方/貸方 = 'H' AND反記帳 = '' ) OR ( 反記帳 = 'X' AND
借方/貸方 = 'S' ) )替換為F01;
科目集GL_ACCT_REQ_MVTPFH科目：應交稅金，預提費用，資本公積，盈余公積，短期借款，應付股利，應交稅金－銷項稅，應交稅金－其他，應付利息，交易性金融負債，其他應交款1，其他應交款2等。
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附：系統事務類型及適用范圍
目前系統中分有六種事務類型，每種事務類型的適用范圍見下表。系統在憑證保存的時候會進行校驗；所有的事務類型中的期初事務類型只在上線時導入年初數據使用，在以后的期間正常業務不允許使用期初事務類型。（包括以后期間調整年初數據，也要作為本期的增加及減少進行調整）。
| ? | 適用科目 |
| A型 | 資產減值準備科目（包括壞帳準備、跌價準備、減值準備等） |
| B型 | 待攤費用科目 |
| C型 | 長期股權投資科目 |
| D型 | 固定資產、累計折舊、在建工程、無形資產、長期待攤等科目 |
| E型 | 實收資本科目 |
| F型 | 其他只需要區分當期增加、減少的科目，由系統自動替代 |
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1、A型事務類型的說明
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| 事務類型值 | 使用說明 |
| A00 | 科目期初 |
| A01 | 本年計提增加 |
| A02 | 其他原因增加 |
| A11 | 資產價值回升減少準備 |
| A12 | 因發生事實損失沖銷準備 |
| A13 | 因出售資產減少準備 |
| A14????? | 其他原因減少準備 |
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2、B型事務類型的說明
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| 事務類型值 | 使用說明 |
| B00 | 科目期初 |
| B01 | 待攤費用的增加 |
| B11 | 待攤費用的減少 |
| B12 | 待攤費用的攤銷 |
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3、C型事務類型的說明
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| 事務類型值 | 使用說明 |
| C00 | 只是用于期初上線數據時導入年初數據使用，以后任何期間不允許使用，包括以后期間對期初的沖銷調整。使用的科目為長期股權投資所有的科目； |
| C01 | 記錄長期投資的當期增加；對投資的四個明細科目，從年初到bcs的首次合并期間投資的增加變動使用此事務類型； |
| C02 | 資本公積調整投資準備，從首次合并以后期間的股權投資準備的提取使用此事務類型，對從年初到bcs的首次合并期間提取的股權投資準備也需要使用此事務類型； |
| C03 | 盈余公積調整投資準備，使用同上 |
| C04 | 利潤分配調整投資準備，使用同上 |
| C05 | 報表折算調整投資準備，使用同上 |
| C11 | 記錄長期投資的當期減少，對投資科目的所有明細科目從年初到bcs的首次合并期間的投資的減少變動使用此事務類型（包括減少投資比例、投資清算等）； |
| C13 | 股權投資差額的攤銷，使用科目是長期股權投資差額；當期的股權投資差額攤銷使用此事務類型；對于從年初到首次合并期間的長期股權投資差額的攤銷也使用此事務類型； |
| C21 | 長投權益法下損益調整的計提，記錄母公司對子公司利潤的當期提取，上線年初的損益調整使用C00期初，不使用此事務類型，對于從年初到首次合并期間提取的子公司利潤需使用此事務類型； |
| C22 | 長投權益法下的股利分配，記錄子公司宣告發放股利母公司投資帳務處理；對于從年初到首次合并期間分配的股利使用此事務類型。 |
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注：參與合并抵銷的投資科目是通過事務類型在BCS系統中進行自動抵銷任務的，所有投資科目事務類型的準確使用是保證合并報表準確抵銷的基礎。
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4、D型事務類型的說明
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| 資產事務類型 | 描??? 述 | ECC業務處理方法 |
| Z00 | 固定資產期初（上線年初）－CNOOC | 上線時的年初數據 |
| 100 | 外部資產購置（無手工錄入折舊）－CNOOC | F-90/ABZON處理購買新資產使用100；在建工程增加投資 |
| Z01 | 新購建舊資產 | ABSO手工錄入累計折舊金額/如果是用銀行存款或現金購買的資產需要使用FB02增加現金流量的原因代碼 |
| Z02 | 調入資產-CNOOC | ABNAN處理通過資本化日期自動計算以前累計折舊的業務（增加舊資產）；ABSO處理需要手工錄入取得時累計折舊金額的業務（增加舊資產）； |
| Z03 | 記帳資本化（盤盈資產)-CNOOC | |
| Z04 | 投資轉入固定/無形資產及折舊-CNOOC | |
| Z05 | 捐增固定/無形資產及折舊-CNOOC | |
| Z06 | 重估增值固定/無形資產及折舊-CNOOC | |
| Z07 | 其它增加固定/無形資產及折舊-CNOOC | |
| Z22 | 資產類別調整-增加 | ABUMN,選擇往來變式9 |
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| ABAA計劃外折舊，增加累計折舊值 |
| 346 | 在建工程資產中當年購置的收購轉帳-CNOOC | AIBU |
| Z21 | 固定資產轉入到在建工程-CNOOC | ABUMN,選擇往來變式10 |
| Z10 | 在建工程資本化利息增加-CNOOC | F-90/ABZON處理購買新資產使用100；在建工程增加投資 |
| Z11 | 投資轉出資產-CNOOC | ABAVN |
| Z12 | 捐贈轉出資產-CNOOC | ABAVN |
| Z13 | 出售固定資產-CNOOC | F-92/ABAON有收入的報廢 |
| Z14 | 報廢固定資產-CNOOC | ABAVN |
| Z15 | 調出固定資產-CNOOC | ABAVN;如果在公司內部的調撥使用ABUMN |
| Z16 | 盤虧固定資產-CNOOC | ABAVN;ABAA調整累計折舊計劃外折舊增加； |
| Z17 | 非常損失-CNOOC | ABAVN |
| Z18 | 其他減少-CNOOC | ABAVN |
| Z32 | 資產類別調整-減少 | ABUMN,選擇往來變式9 |
| 700 |
| ABZU增計，減少累計折舊值 |
| Z31 | 固定資產轉出到在建工程-CNOOC | ABUMN,選擇往來變式10 |
| 501 |
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| 345 | 在建工程資產中當年購置的報廢轉帳, 行項目 | AIAB/AIBU |
| 330/395 |
| ABUMN,選擇往來變式4 |
| 320/390 |
| ABUMN,選擇往來變式4 |
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5、E型事務類型的使用
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| 事務類型值 | 使用說明 |
| E00 | 實收資本期初， |
| E01 | 實收資本增加投資, 首次合并以后期間使用 |
| E02 | 年初到首次合并期間資本增加，從年初到首次合并期間的實收資本或資本溢價的增加使用此事務類型，上線導年初數據使用，以后期間調整不能使用此事務類型，要使用E01或E11。 |
| E11 | 實收資本減少投資，首次合并以后期間使用 |
| E12 | 年初到首次合并期間資本減少，從年初到首次合并期間的實收資本或資本溢價的減少使用此事務類型，上線導年初數據使用，以后期間調整不能使用此事務類型，要使用E01或E11。 |
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6、F型事務類型的使用，系統自動替換，無需手工錄入，只需了解即可
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| 事務類型值 | 使用說明 |
| F00 | 期初 |
| F01 | 本期增加 |
| F11 | 本期減少 |
| F99 | 集成產生的替代 |
| F98 | ? |
轉載于:https://www.cnblogs.com/sky_blue/archive/2010/03/10/1682249.html
總結
以上是生活随笔為你收集整理的科目移动类型替代规则总结的全部內容，希望文章能夠幫你解決所遇到的問題。
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