軟件環境：

操作系統：AIX，類unix操作系統

數據庫：DB2，數據庫，大型數據庫

開發工具：java

項目描述：多公存款是商業銀行以信用方式吸引的企事業單位的存款。

業務介紹：單位存款可以分為單位活期存款、單位整存整取定期存款、單位通知存款、單位協定存款。

下面對各種業務進行簡單的介紹：

一：單位活期存款

???? 1：賬戶的管理，單位活期存款結算戶分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶，其中基本存款賬戶，是一個企業在銀行辦理的存款取款，轉賬結算的基本賬戶，在所用的銀行只能開立一個，要在央行備案。一般存款賬戶，是在基本存款賬戶開戶行之外的銀行開立的單位存款賬戶，可以開設多個，它不可以進行現金的支取。臨時存款賬戶就是單位臨時辦理存取業務所需要辦理的賬戶，它的最高期限不超過二年。專用存款賬戶就是單位為了專門的業務，像工程撥款或者教育基金等業務而在銀行開設的賬戶。

??? 2：單位活期存款賬戶按照支取方式分為支票戶和存折戶，支票戶就是存款戶憑支票等結算憑證到銀行辦理存取業務的賬戶，存折戶就是存款人憑存折到銀行辦理業務的賬戶。

??? 3：單位活期存款的計提、計息和結息：單位活期存款的計提，每日計提，計算提取，銀行為了統計內部每天的收付情況，開設的內部賬戶，借：利息支出，貸：應付利息。計息，單位活期存款計息方式是積數累積方法，積數=余額*存款，利息=積數*日利率，結息：就是銀行在結息日或者存款人支取日把利息從應付利息結算到客戶活期存款賬戶的交易，活期存款每季末月20號位結息日，次日入賬。而且計提結息都是發生在日終處理過程，計提包括計提、計息的處理，計提入賬等交易。

??? 計息時間從本季末月21號到下季末月的20號，算頭不算尾，即存入日到支取日的前一天為止，利率按照結息日或者支取日的掛牌利率為準；存期按照實際日期。

???4：單位活期存款交易流程，首先是登記客戶信息——開戶——存款|轉賬|支取——銷戶，整個流程基本就是這樣，首先是登記客戶信息，生成一個唯一標識客戶的客戶號，然后開戶，開設內部賬戶，之后就可以進行一些基本的賬戶交易了，不再使用時，就可以銷戶，銷戶就是把客戶的狀態進行修改，而不是刪除客戶 資料。

下面說一下單位活期存款交易中涉及到的會計分錄：

開戶（包括存款）：

借：柜員現金|其他存款科目|臨時存欠

貸：單位活期存款賬戶

付：表外憑證

?

存款：

借：柜員現金|單位活期存款賬戶

貸：單位活期存款賬戶

?

轉賬：

借：單位活期存款賬戶

貸：單位活期存款賬戶

?

支取：

借：單位活期存款賬戶

貸：現金|其他活期存款賬戶

?

計提：

借：利息支出

貸：應付利息

?

結息：

借：利息支出

借：應付利息

貸：單位活期存款賬戶

?

銷戶：

借：單位活期存款賬戶

借：利息支出

借：應付利息

貸：柜員現金|其他的活期存款賬戶

?

二：單位協定存款

???? 1：單位協定存款概念：單位在銀行開設基本存款賬戶或者一般存款賬戶之后，可以開設一個協定存款賬戶，這個賬戶綁定在活期結算賬戶上，存款人與銀行約定一個金額，超過這個金額，就自動轉入協定存款賬戶，如果活期結算賬戶的余額不足約定金額，那么再從協定賬戶轉出，一般約定額度為50萬，協定存款賬戶的利率有中央銀行規定，采用的積數累積的方式計算利息。

??? 2：單位協定存款的業務流程：單位活期存款開戶——單位協定存款開戶——活轉定（定轉活）——協定存款銷戶，協定存款的互轉發生在日終處理的日切前。

單位協定存款設計交易的會計分錄：

開戶：

借：單位活期存款賬戶

貸：單位協定存款賬戶

?

銷戶：

借：單位協定存款賬戶

貸：單位活期存款賬戶

???? 3：計息、計提、結息：單位協定存款計提，每日計提，積數累積法計算利息，結息也是在每季末月20日進行結息，次日入賬，利息轉入活期結算賬戶。

?

三：對公通知存款

??? 1：概念，單位對公通知存款就是不約定存期，存款人需要支取時提前通知銀行的一種存款模式，根據提前通知的時間可以分為一天通知存款和七天通知存款，通知存款有金額的限制，最低存款50萬，一次性支取不低于10萬，可以一次性支取或者多次支取，不可以轉賬結算。

?? 2：計息處理，按照支取日掛牌利率計算利息，如果有以下情況按照活期利率計算

a：實際存款期限未滿足最低存款日期的

b：沒有提前通知，就來提款

c：提前通知，但是沒有到達期限的

d：支取金額超出或者少于約定金額的

e：支取金額小于最低支取金額的

f：支取留存金額小于最低存款金額的

?? 3：單位通知存款交易流程：首先就是單位通知存款的開戶，然后進行提取，可以一次性提取或者多次提取都可以，但是只能一次性存款，然后就是單位存款銷戶。

?

四：單位整存整取定期存款

??? 1：概念，單位長期閑置的資金可以辦理單位整存整取定期存款，單位定期存款最低金額為1萬元，按照存款期限可以分為三個月、六個月、一年三個檔期，可以提前支取或者部提一次。部提，就是部門提取，部提時按照活期存款利率對提取金額進行結息，然后對老賬戶進行銷戶，把新賬戶的余額轉到新賬戶上。

???2：計息處理，單位定期存款計息方式是按照支取日掛牌利率計算，全年按照360天進行計算，采用利隨本金的方式計算，如果提前支取或者部提會按照活期利率進行計算。

?? 3：單位定期存款的業務流程以及涉及到的分錄：

單位定期存款開戶——部提|提前支取——銷戶

開戶：

借：活期存款賬戶

貸：單位定期存款賬戶

?

銷戶：

借：定期存款賬戶

借：應付利息

貸：單位活期存款賬戶

轉載于:https://www.cnblogs.com/warrior4236/p/6055722.html

總結

以上是生活随笔為你收集整理的苏州银行对公存款业务模块维护的全部內容，希望文章能夠幫你解決所遇到的問題。

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