SAP筆記-物料移動類型和后勤自動科目設置

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http://blog.csdn.net/fangkailove/article/details/3889891

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物料移動類型和后勤自動科目設置(2009/12/26)

術語:

評估等級(Valuation Level): 系統推薦的是工廠,

評估范圍(Valuation Area): 根據評估等級確定如: 工廠。
評估類(Valuation Class):評估類是用來確定物料各種不同交易時記入哪個科目的，評估類和物料的移動類型中的科目修改一起確定會計科目

和評估類別（Valuation Category）:舉個簡單例子，同一材料有采購自用的，有工廠采購的，有來料加工的，有自制的，使用評估類別實際上是使用同一料號卻從庫存管理和成本核算上區分開物料的多種形態

自動科目邏輯:

1.工廠/評估范圍組合為一評估分組碼.

2.物料主數據中維護評估類

3.物料移動類型中的價值串會自動對應到TE碼(業務處理/事件代碼),TE碼+評估類 可以對應到會計科目.

4.如果TE碼對應的業務處理可以再細分,則可以 TE碼+科目修改+評估類 再對應會計科目

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TE碼+科目修改 對應業務如下表:

TE碼

科目修改

事物內容

對應科目

AG1

N/A

和運輸機構相關,在SAP標準的MM定價類型有的條件類型用到此Account key 基本不用.?

　

AG2

N/A

　

AG3

N/A

　

AKO

N/A

當物料采用標準價時從供應商寄售庫存和普通庫存互相轉產生的價差
如MB1B:311/312 K?

記入 "材料成本差異科目" 可以根據評估類記入不同的"材料成本差異科目"?

AUM

N/A

工廠之間貨物移動或者物料到物料之間的轉換產生的價差.
MB1B:311/309
*對于開STO (公司間或跨公司)的庫存轉移似乎和這無關.即使材料采用STD,采購價格和物料價差由PRD(采購價差)決定.?

記入 "材料成本差異科目" 可以根據評估類記入不同的"材料成本差異科目"?

B01

N/A

所謂的后續結算(Subsquent settlement)
可這樣理解在PO中定義了折扣condition(Volumn-based rebate數量折扣),在收貨后獲取折扣,這時可給condition配置一預提應計收入科目.
比如SAP默認的Pricing
Procedure:RM5000-RM5003?

　

B02

N/A

　

B03

N/A

　

BSD

N/A

庫存補充記帳
和BSX不同的是,似乎使用第三方采購時非采購方需要使用此事務,更詳細請看SAP相關幫助?

　

BSV

N/A

外包引起的存貨變更,外包PO的收貨或外包后續調整.?

科目,根據不同的valuation class配置類似委外加工結轉|產出科目或直接使用生產成本產出科目.??

BSX

N/A

存貨記帳

根據不同的valuation class 對應不同的存貨科目

COC

N/A

特別地,為巴西公司的重估消耗科目?

　

DEL?

　

　

　

DIF?

N/A

物料管理少量差異
MIRO時在容限范圍(Tcode:OMR6)內的小差異,比如GR/IR line item amount是100USD,AP是100.8(or 99.5)USD,就需要配置DIF科目.?

主營業務成本-尾差調整

EIN

N/A

請參考IMG :Material management->
Valuation and account assignment->
Purchase Account Management

Company code BE01默認激活.
通常在Belgium, Spain, Portugal, France, Italy, and Finland等國家使用.

Purchase account(EIN), purchase offsetting account (EKG), freight purchase account (FRE)


These transactions are used only if
Purchase Account Managment is active in the company code.?

EKG

N/A

FRE

N/A

FR1

N/A

除非商品流通企業的運雜費(代攤存貨費用)核算采用條件類型(現在方案不采用).?

各種采購附加雜費比如運輸保險等科目帶未清項(open item)管理,此運輸費類似GR/IR要發票校驗. BS科目?

FR2

N/A

FR3

N/A

FR4

N/A

FRL

N/A

同樣是為外包,和BSV(料產出)不同的是,這一般是外包作業(工)即相關外包費用科目,企業實際付給外包商的委外加工(服務)費用?

可根據外包料的valuation class設置外包費用-SFG(FG)科目.

FRN

N/A

這是為外包PO所謂的突發delivery costs (incidental costs of procurement)或其它費用所設計的科目

外包PO的突發附加費用
(Operating matl. Consum-FG科目)?

GBB

AUA

生產訂單結算的產生的差異?

生產成本-差異結轉

AUF

無科目分配的生產訂單收貨,當工單采用backflush或分步使用MB1A261發料,MIGO 101收FG時就使用到AUF .?

生產成本-收貨結轉(產出)(prod. Cost-output)科目,根據Val. Class(Mat. Type)細分.

BSA

MB1C 561期初庫存

庫存初始化科目.

INV

盤贏盤虧?

庫存使用中造成的損益差異,
通常就是盤點損益.)
待處理財產損溢-待處理流動資產損溢

VAX

VAX通常用于無SO發貨,典型的比如STO(stock transfer order),VL10B后做的VL02N發貨.
實際上跨公司的公司轉儲單隱含集成同一集團一方銷售業務,簡化了處理步驟.?

銷售成本科目?

VAY

銷售發貨

銷售成本科目?

VB0

企業在外協時可能提供一些材料,在收貨時會有Dr:VB0對應外協材料消耗科目

Cr:材料存貨科目
有企業直接配置存貨科目.這時會計分錄就是 Dr:存貨 Cr:存貨?

外包PO收貨時所對應的企業自備材料消耗費用,根據valuation class(Mat.type)不同設置不同科目?

VBR?

工單發貨,201/202成本中心發貨都是對應此科目.

生產費用消耗,即所謂的生產成本投入,根據Val. Class配備不同科目.?

VKA

SAP提供的default for sales order account assignment
SAP提供的default for project account assignment,
輸入SE16:V_T163K,K->VBR,M->
VKA,P->VKP
K類PO(費用類PO)和P類PO大家都很熟悉,M類PO通常是指為某Sales order購買收貨將到指定的SO stock.
如果愿意你可輕易更改成你所需用的Account modification.?

　

VKP

SAP提供的default for sales order account assignment
SAP提供的default for project account assignment,
輸入SE16:V_T163K,K->VBR,M->
VKA,P->VKP
K類PO(費用類PO)和P類PO大家都很熟悉,M類PO通常是指為某Sales order購買收貨將到指定的SO stock.
如果愿意你可輕易更改成你所需用的Account modification.?

　

VNG

典型的551報廢對應的科目.?

報廢/毀損科目,可只使用一個報廢費用科目,沒必要一定要根據val. Class細分,視管理需求設置??

Y-Z型自定義

主要確定新準則下的科目是否和物料自動過帳相關.
查看了相關科目,似乎關系也不到.

自定義的一般修改

　

　

　

　

　

　

　

　

　

ZOF

可無PO(purch. Order)收材料,理論上,同樣也可無Prod. Order收SFG/FG..
MIGO(A1:Goods receipt,R10:Others)
521/522, 收半成品成品
531/532, 收By-product?

生產成本-產出科目
研發物料消耗等科目.

KBS

　

SAP用來在收貨時臨時決定PK碼不能設置科目(81/91).?

　

KDM

　

比如MIRO引起的匯兌損益

匯兌損益科目,有的企業設置已實現和未實現匯兌損益.

KDR

　

發票校驗外幣轉化成本位幣時的小數位差異.類同KDM

　

KDV

　

類KDR,ML使用

　

KON

　

應付委托款

Consignment liabilities(應付委托款
)arise in the case of withdrawals from consignment stock or from a pipeline or when consignment stock is transferred to own stock.

KTR

　

Offsetting entry for price differences in cost object hierarchies.
和PRK對應.

使用cost object hierarchy的價差抵消科目

LKW

　

起用ML后的應計和遞延科目

中石化使用了材料成本差異科目.?

PRD

PRD

采購價格差異

　

PRA

分包收貨差異/免費收貨（影響移動平均價）

　

PRF

生產訂單差異

　

PRU

轉儲生產的差異

　

PRV

　

ML低層價差

　

PRY

　

ML相關成本價格差額

　

RUE

　

在PO有condition type使用這account key,在MIRO必須手工清理.
*比如你copy了procedure RM0000并使用了condition MAR1.

預提delivery cost科目

UMB

　

MR21/MR22更改price時的.
外企似乎更愿使用重估損益之類的P&L科目.?

可使用材料差異(BS科目)
*公司配置科目Gain/Loss from Val.(P&L科目)

UPF

　

FR1-FR4等的計劃價和MIRO時的實際價差異將自動過帳到此科目

計劃外運費科目

VST

　

FTXP定義稅碼,OB40給定VST科目,這個事務沒有存在必要

　

WGI

　

因通貨膨脹引起Goods issue/Goods receipt的重估?

　

WGR

　

因通貨膨脹引起Goods issue/Goods receipt的重估?

　

WRX

　

相關Tcode:OBYP,F.13,F.19
采購收貨與存貨科目對應的科目

即GR/IR科目?

Z**?

　

MM帶記帳碼的條件類型可以對應自定義的帳碼,即對應此

自定義

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總結

以上是生活随笔為你收集整理的SAP笔记-物料移动类型和后勤自动科目设置的全部內容，希望文章能夠幫你解決所遇到的問題。

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