次序

描述

月結、年結必做

1

關閉運營過賬的會計期間

　月結、年結

2

設置流程控制

　不做

3

數據流校驗/技術一致性檢查

　不做

4

結賬相關任務

　月結、年結

5

增值稅預先申報表和增值稅申報表

　不做

6

分類賬的技術比較

　不做

7

調整日記賬

　不做

8

預付費用

　不做

9

遞延收入

　不做

10

周期性日記賬憑證

　不做

11

應收賬款壞賬備抵

　不做

12

應收賬款重分類

　不做

13

應付賬款重分類

　不做

14

應收賬款的外幣重估

　月結、年結

15

應付賬款的外幣重估

　月結、年結

16

現金的外幣重估

　月結、年結

17

收貨/收發票清算

　月結、年結

18

在建資產

　不做

19

折舊運行

　月結、年結

20

庫存評估和評估差異

　不做

21

應計（例如應計休假時間）

　不做

22

自由成本對象結算

　不做

23

調整成本性質格式的日記賬分錄

　不做

24

關閉運營過賬和期末過賬的會計期間

　不做

26

余額結轉

　年結

27

凈利潤的余額結轉

　年結

28

關閉所有過賬的會計期間

　月結、年結

29

應付賬款的余額確認

　不做

30

應收賬款的余額確認

　不做

31

關閉會計年度

　不做

32

合并準備：提取數據

　不做

33

日記賬

　不做

34

報表：固定資產計劃

　不做

35

中國資產負債表和損益表

　不做

36

中國現金流量表

　不做

37

中國試算表

　不做